统一支付平台的核心业务功能是通过整合多个支付通道，为银行的网银系统和各类业务前置系统等业务渠道系统提供统一的支付解决方案。银行的支付业务包括代收业务、代付业务、网关支付业务。平台通过支付通道智能路由算法为每笔支付订单选择最优支付通道进行处理。
此外，平台还将针对上述支付业务提供平台之间的对账和资金清结算功能。下面以代收支付为例，对支付业务流程、平台间对账流程、资金清结算流程的处理进行分析。
1、统一支付业务流程
（1）代收业务处理流程
代收业务处理流程如图1所示。
图1 代收业务处理流程图
客户在银行网银系统或业务前置系统等业务渠道系统发起代收支付请求。
业务渠道系统根据统一支付平台的单笔实时代收接口标准封装请求报文，并发送请求报文到统一支付平台进行处理。
统一支付平台收到实时代收请求报文后，对报文格式和业务逻辑进行校验，若校验不通过，则直接返回业务渠道系统请求处理失败，并附失败原因。
报文校验通过后，统一支付平台根据报文内容生成支付订单。
统一支付平台根据订单内容和支付通道智能路由的设置，为订单选择最优支付通道。
统一支付平台根据支付通道的实时代收接口定义封装请求报文，并发送请求报文到支付通道进行处理。
支付通道收到实时代收请求报文后，处理该笔交易，并返回处理结果。
统一支付平台接收处理结果，更新订单的交易状态，若支付通道处理失败，则直接返回业务渠道系统订单处理失败，并附失败原因。
若支付通道处理成功，统一支付平台更新相关支付记录统计数据，并计算该笔订单的清算模式。若为 T1 日清算，则返回业务渠道系统订单处理成功，等待入账。若为 T0日清算，则请求银行核心系统记账接口为客户入账。
银行核心系统收到记账请求报文后，为客户实时入账，并返回处理结果。
统一支付平台接收处理结果，更新订单的记账状态，若核心记账失败，则返回业务渠道系统订单处理成功，待入客户账。若核心记账成功，则返回业务渠道系统订单处理成功，已入客户账。
（2）代收业务资金流
① T0 清算模式代收业务资金流如图2所示。
图2 T0 清算模式代收业务资金流
在 T0 日，支付通道从客户他行账户扣下代收资金，入账到银行在支付通道开立的虚拟账户。支付通道通知统一支付平台从客户的他行账户扣款成功后，银行从本行资金清算内部户划拨资金入账到客户的本行账户，即客户在当日实时收到代收资金。
在 T1 日，支付通道将前一日的代收资金全部清算给银行，银行将资金划入本行资金清算内部户进行垫款核销。
② T1 清算模式代收业务资金流如图3所示。
图3 T1 清算模式代收业务资金流
在 T0 日，支付通道从客户他行账户扣下代收资金，入账到银行在支付通道开立的虚拟账户。
在 T1 日，支付通道将前一日的代收资金全部清算给银行，银行将资金划入本行资金清算内部户后，从本行资金清算内部户划拨资金入账到客户的本行账户，即客户在代收支付后的下一工作日收到代收资金。
（3）代收业务会计分录
① T0 清算模式代收业务的会计分录：
T0 日
借：他行客户账
贷：支付通道账户
借：本行资金清算账户
贷：本行客户账
T1 日
借：支付通道账户
贷：本行资金清算账户
② T1 清算模式代收业务的会计分录：
T0 日
借：他行客户账
贷：支付通道账户
T1 日
借：支付通道账户
贷：本行资金清算账户
借：本行资金清算账户
贷：本行客户账
2、对账业务流程
对账处理流程如图4所示。
图4 平台对账处理流程图
在支付交易完成后的下一自然日，支付公司会生成对账文件，统一支付平台从上午8 点到下午 17 点每隔一小时请求支付通道对账文件获取接口下载对账文件。
若 17 点之后还未获取到对账文件，统一支付平台将发送短信和邮件通知系统管理员，系统管理员可访问支付通道的商户门户手动下载对账文件并上传到统一支付平台进行对账，并咨询支付通道的技术服务支持人员排查问题。
统一支付平台获取到对账文件后，解析文件中的订单并与平台中的订单进行对账。
对账的结果可分为三类，分别是对账成功、对账失败、对账存疑。对账成功是指平台中的订单与对账文件中的订单内容要素完全一致。对账失败是指平台中的订单与对账文件中的订单内容要素不完全一致，例如收付款人信息不一致、金额不一致、订单状态不一致等。
对账存疑是指由于某些原因存在单边账，某笔订单只有统一支付平台中存在，或者只有支付通道对账文件中存在。存在单边账的原因有很多，比较常见的是由于统一支付平台和支付通道系统的日切时间不一致，导致某些订单会晚一天进行对账。
3、差错处理业务流程
差错处理流程如图5所示。
图5 平台差错处理流程图
对账完成后，统一支付平台自动生成三类对账结果清单，分别是对账成功清单、对账失败清单、对账存疑清单。其中对账失败清单和对账存疑清单需要银行业务人员线下核实并手动进行差错处理。
在统一支付平台中会将对账存疑清单暂存一天，若支付交易完成后的第三个自然日还未对账成功，则平台自动将该笔存疑订单移动到对账失败清单中。
在统一支付平台中业务人员可以对对账失败的订单进行补账、冲正或登记处理。当支付通道对账文件中订单交易状态为成功，而统一支付平台中的订单交易状态为失败或超时时，业务人员可以发起补账处理，统一支付平台更正订单的交易状态为成功，并向银行核心系统发起补记账。
当支付通道对账文件中订单交易状态为失败，而统一支付平台中的订单交易状态为成功时，业务人员可以发起冲正处理，统一支付平台更正订单的交易状态为失败，并向银行核心系统发起记账冲正。当支付通道对账文件中的订单内容要素与统一支付平台中的订单内容要素不一致时，业务人员可以发起登记处理，更正统一支付平台中的订单内容要素。
4、资金清结算业务流程
资金清结算处理流程如图6所示。
图6 资金清结算处理流程图
在支付交易完成后的下一工作日，业务人员核实支付通道清算给银行的资金总额和对账文件中的资金总额一致，并在统一支付平台中发起清算通知。
统一支付平台判断对账是否已完成，若未完成则提示业务人员等待对账完成后再发起清算通知。若对账已完成，则统一支付平台请求银行核心系统进行各个支付通道的资金清算，银行核心系统完成资金清算后异步通知统一支付平台处理结果。
若银行核心系统资金清算成功，业务人员可以为代收业务和网关支付业务订单发起 T1 入客户账，统一支付平台请求银行核心系统记账接口为清算模式为 T1 的代收业务和网关支付业务订单入客户账。
