一、概述
随着企业信息系统的广泛应用及银企之间选择“银企直连”平台作为资金管理的方式，开启了资金收支管理新模式。
“银企直连”平台是通过互联网或专线连接的方式，实现企业财务系统与银行机构综合业务系统的数据直接对接，企业无需专门登录网上银行，就可以利用企业财务系统自动完成对银行账户（包括分子公司银行账户）的查询、转账、资金归集、信息下载等功能，使企业通过企业财务系统的界面可以直接对其在银行的账户资金进行管理。
在实际应用过程中，“银企直连”在带给企业诸多方便，通过企业与银行间系统的直接对接，有效减少了企业出纳重复登记转账等支付信息的工作量，减少了转账信息审核的工作量，避免了出纳人员登记信息时出错，提高企业会计人员的工作效率。
在某科研院所推广“银企直连”平台时，由于企业网络架构部署需求，企业财务管理系统部署在企业内网，而与银行机构综合业务系统对接的“银企直连”前置机部署在互联网，企业内网与互联网两网相互物理隔离形成了企业财务管理系统与银行机构综合业务系统对接的屏障。
本文介绍了一种基于二维码的银企支付系统，该系统在企业内网与企业财务系统集成获取企业财务系统中的支付信息，在互联网端与银行机构综合业务系统对接的“银企直连”前置机对接，将企业财务系统中的付款信息报送到银行机构完成转账。
该系统利用二维码信息量大、易识别、低成本的特点，利用在会计凭证中打印付款二维码，实现数据在两网之间的共享，系统成功应用与某科研院所，取得了良好的效果。
二、银企支付系统构建
1. 推进银企支付系统的背景
该科研院所在2011年上马了财经综合管控平台建设项目。项目选型浪潮GS系统作为财经综合管控平台，建设成为该企业财务管理的核心业务系统，初步实现了企业的财务信息化建设。其中，网上报销、集中核算、全面预算管理等应用较为成熟，有效提升了财务业务管理水平。
然而，在报销业务过程中，资金支付结算依然在线下完成。在传统的财务资金支付结算工作模式下，针对一笔业务报销单的支付业务需要财务会计人员完成会计凭证的制单、复核和打印凭证后，将纸质凭证交给财务出纳人员。
出纳根据凭证上的付款信息，登陆银行网银，登记会计凭证上的转账信息，确认无误后提交复核，另一名出纳登陆网银，根据会计凭证再次确认登记信息无误后发起转账申请。为保证出纳人员录入信息准确无误，企业往往需要配置两名出纳相互复核转账信息准确无误后，才发起付款。
可见一笔业务报销单的支付业务涉及到很多重复录入工作，并且经手人多，程序复杂，操作风险高，不能保证转账信息的正确性，管理效率低。资金支付结算信息化成为财务信息化的短板，亟待通过银企之间支付数据的对接解决，提高资金支付结算效率。
随着企业和银行机构信息系统的广泛应用使得银企对接成为可能。近几年，各大银行机构推出“银企直连”平台，有效地减轻了企业支付业务中的工作量，降低了付款信息出现错误的风险，为企业资金支付结算信息化的实现提供了实施路径。
在某科研院所，由于企业内网与互联网物理隔离问题，无法像其它企业一样，在集团公司内搭建“银企直连”平台，使企业财务系统与银行综合业务系统实现对接。
2. “银企支付系统”设计方案
2014年某科研院所财务部门发起了“银企支付系统”建设项目。该项目目标是建立基于二维码的银企支付系统，实现企业财务管理系统（企业内网）与银行综合业务系统（互联网）的付款信息共享，方便财务会计人员快速实现企业付款业务。银企支付系统的建设原则：
（1）安全性原则
采用全面的安全保障措施，高度的安全性和保密性。付款信息进行加密处理，在系统对接传递过程中不允许做任何修改操作；
（2）实用性原则
从财务支付业务实操业务出发，解决财务支付业务中工作量大、易出错等问题；
（3）集成性原则
实现企业财务系统付款信息与银行机构综合业务系统的集成问题，建设数据传递中的人员干预；
（4）友好性原则
系统UI风格友好，有较高的操作友好性；操作步骤简单，通过简单的培训，操作人员即可使用。
根据财务部门资金支付结算实际业务需求，完成“银企支付系统”的设计，图1所示，为该系统的功能架构图。
图1 银企支付系统功能架构
银企支付系统分为企业内网端的“会计凭证打印客户端”和互联网端“扫码支付客户端”。“会计凭证打印客户端”主要通过与财经综合管控平台集成，通过调用系统接口获取会计凭证、付款信息，生成付款二维码并打印到会计凭证上。该软件部分提供的功能主要包括会计凭证查询、凭证打印预览、会计凭证打印、参数配置等功能。
“扫码支付客户端”通过连接扫描枪读取会计凭证上的付款二维码，生成并上传对应付款银行的报文，通过银行前置机软件推送到银行核心业务系统实现自动付款。该软件部分提供的功能包括扫码支付（支持对公/对私付款）、余额查询、付款账号管理、收款行管理、用户管理、配置管理等。
3. 银企支付系统应用
按照“银企支付系统”设计方案，初期在某科研院所开发实现了与中国银行和中国建设银行的对接，并投入应用。图2所示，为企业内网端打印的带有付款二维码的会计凭证。
图2 记账凭证及付款二维码
该科研院所根据“银企支付系统”会计凭证打印需求，改变了会计凭证套打的模式，改用A4纸作为凭证打印数据的标准纸张，并重新规划了会计凭证的打印内容，实现了与新模式相融合的凭证打印模式。
财务会计人员打印凭证后，即可交给出纳人员进行付款业务。出纳登陆“扫码支付客户端”，扫码凭证上的二维码实现快速付款。如图3所示为扫码支付客户端。
图3 扫码支付客户端
三、银企支付系统应用效果
该科研院所银企支付系统上线运行后，解决了企业内网与互联网两网物理隔离的问题，通过二维码和扫描枪间接实现了企业财务系统与银行机构综合业务系统的数据对接，给该院所创造了很大的价值，主要表现在以下几方面。
1. 创新财务付款业务模式、取消多个不增值的业务额环节，有效减少财务会计工作量，提高了工作效率
新的付款业务模式，改变了原有的付款业务流程，取消付款信息的二次录入和转账复核业务，凭证打印时，财务出纳不在需要登陆网银手动付款免去了以往企业财务系统、银行网银多次录入付款信息的过程，而是通过“支付客户端”扫描二维码读取凭证中的付款信息，在“扫码支付客户端”扫描上直接上报银行完成付款。
2. 有效提高付款信息准确率
新业务模式下，在企业财务系统凭证制单、复核阶段就确认了付款信息的准确性，在会计凭证打印后，财务出纳不能修改付款二维码的任何内容。
3. 有效缩短付款到帐时间，提高财务在院所内部的形象
新业务模式下，从报销单稽核到报销人收到报销款项仅需要1天时间，实现当天做账当天付款到帐。原财务支付业务流程下往往需要3～4天才能够付款到帐。
4. 减少人力资源投入，降低企业成本
原网银转账模式下，财务出纳需要对每笔付款进行录入并审核。新业务模式下，只需要手持扫描器扫码快速完成付款业务，并取消付款信息审核工作，降低财务出纳的工作强度，企业付款效率提高，财务出纳人员减少为1人；
另外，解决了过往财务出纳的加班加点付款的情况。
四、结语
综上所述，在银企支付系统应用过程中，该科研院所积累的大量的实践经验，不断优化系统功能，提高系统易用性。在实践过程中将银企支付系统对接的银行从中国银行扩展到中国建设银行、中国交通银行、中国工商银行和集团内财务公司的对接应用，并在集团内其它兄弟企业进行了推广应用。
银企支付系统是一个软件工具，它的成功应用需要有完善的企业管理制度保障和对新的支付模式的认同，才能将其作用发挥到最大。随着科学技术与信息化的不断创新，银企支付系统也会跟随企业财务模式的变革与创新，不断升级完善，为企业创造更大的价值。
