第三方支付是指基于各种网络，提供线上和线下的支付渠道，完成从用户到商户的货币汇兑、互联网支付、移动电话支付、固定电话支付、数字电视支付等网络支付以及预付卡的发行与受理、银行卡收单、中国人民银行确定的其他支付服务等系列过程的一种支付交易方式。而跨境第三方支付平台是为境内外用户和商家提供以上有限服务的支付平台。
第三方跨境支付的出现存在一定的必然性。一方面随着跨境支付市场的发展和不断扩大，出现了一系列的问题制约着跨境电子商务的发展，例如收付汇、结售汇等问题。这种情况下就需要一种可以解决这些问题的支付方式。随着电子商务的飞速发展，第三方支付机构的业务不断扩张，同时相关的外汇业务也得到监管部门的规范性松绑，支付的汇兑难题得到进一步解决。第三方支付为跨境电商企业提供更加阳光的资金交易通道，未来将会成为主要的支付方式。
另一方面，很多国内支付平台为了拓展国际市场，增加业务收入，纷纷涉足跨境支付业务。随着跨境电子商务的飞速发展以及竞争日趋白热化的国内第三方支付市场，一些第三方支付企业将发展跨境支付业务作为其拓展市场的巨大商机，以此来规避市场逐渐趋向同质化竞争的缺点。当前，第三方跨境支付业务主要包含三个方面：境内消费者的境外网站支付、境外消费者的境内网站支付、境外消费者的境外网站支付。市场的需求和支付平台的发展共同促进了第三方跨境支付业务的产生和发展。
一、第三方跨境支付的现状。
近年来，随着跨境电子商务的发展，第三方跨境支付市场也飞速发展。我国的一部分第三方支付机构在2007年得到了外汇管理局的同意，开始办理境外收单业务。2013 年10月，《关于开展跨境电子商务外汇支付业务试点的批复》中正式批准17家第三方支付机构开展跨境电子商务外汇支付业务试点。第三方支付机构获得互联网支付业务许可证的可以申请办理跨境接收业务。第三方跨境电子支付平台独立于商户和银行，通过网络为境内外消费者提供服务。第三方跨境支付平台作为一种境内外支付平台，具有第三方信用担保的作用，中小企业和消费者可以通过这个平台进行小金额、短周期的零星采购。
1.交易规模不断扩大。
中国电子商务研究中心监测数据显示，2016年第一季度第三方支付交易规模达62011亿元，第三方跨境支付交易规模在其中的比例也在逐年增加。有报告显示在中国消费者使用的跨境支付方式中，第三方支付得到了很大一部分消费者的喜爱，占比达到50.9%.《2015年Q3第三方支付市场分析报告》中，分析了近几年第三方支付市场的规模状况。如下图所示：从2013年到2015年，第三方支付的交易规模呈爆发式增长，2015年第三季度交易规模已经达到9万亿，是2013年第一季度的三倍。随着跨境电商的飞速发展，第三方跨境支付的市场规模正在快速扩张。
2.发展越来越全面。
（1）信用安全保障越来越高。在跨境电商的交易过程中，安全隐患可能来自于很多方面，例如不法分子采用虚假用户信息通过电商交易谋取利益。而第三方跨境支付机构则在交易之前就对交易双方的身份信息和银行账户信息进行了实名认证，并且采用担保支付结算方式，作为一个中间的担保平台，在买方确认收货后再付款给卖方，从一定程度上保障了交易的安全性。
（2）支付方式越来越便利。传统的跨境交易中的支付环节只有在进行货币兑换之后，才可以顺利进行交易，而货币兑换的申请手续又十分繁琐，耗时耗力。第三方跨境支付平台的交易方式使买卖双方避免了这些繁琐的环节，境外的商家可以直接收到外币货款，境内买家支付的是人民币货款，同时实时获取人民币报价信息，为交易带来了极大的便利。
（3）业务越来越全面。第三方跨境支付机构的支付业务覆盖领域主要包括：酒店、航空、教育及货物贸易等，这些领域涵盖了消费者跨境交易的大部分需求。同时，随着跨境电商交易模式的不断完善细致，第三方跨境支付企业的业务模式也会随之不断做出改进。
二、第三方跨境支付存在的问题与风险。
1.支付平台存在的问题。
（1）第三方跨境支付系统可能存在漏洞或风险。第三方跨境支付看似比较简单，实际上流程复杂，支付过程产生问题的可能性较大，存在一定的风险。如图1所示，细数第三方跨境支付交易过程中境内消费者境外购物的关键环节，在境内外买家、卖家、托管银行以及第三方支付平台之间的交易环节至少有七个。整个购物流程依次为：①境内消费者登陆境外网站确定想要购买的商品和服务，然后下订单；②境外电商发送给第三方支付平台交易的商品信息；③第三方支付平台对消费者的相关信息进行认证；④境内消费者提供相关交易信息并且选择支付方式，确认后进行支付；⑤第三方支付平台将支付信息发送给托管银行，并且接受托管银行的购汇信息；⑥境外电商接收第三方支付平台的购汇款信息；⑦境外电商向境内消费者发送产品和相关服务。
境外消费者购买境内电商的商品或服务的过程与上图类似，可见交易过程复杂，一环扣着一环，其中跨境第三方支付平台发挥的作用至关重要。跨境支付过程中出错的概率很小，但是一旦某个环节出错，安全风险就很可能传导至第三方支付平台。
跨境第三方支付平台作为一个中介平台，了解知晓买卖双方的大部分重要信息，例如个人信息、交易记录、认证信息等。目前我国关于第三方支付平台对信息的收集、存储和使用的相关的法律条款或规定还不全面，所以巨量的信息必定会存在泄露的风险。
（2）沉淀资金存在风险。第三方支付平台作为一个中介平台，采取担保支付的结算方式，约束和监督交易双方。交易过程中，买方把资金划入第三方支付平台的账户中，第三方支付平台此时就扮演起资金保管人的角色。当买卖双方完成当笔交易，买方收到货品后，第三方支付平台才将货款划到卖方的账户中。交易过程中，交易的货款保存在第三方支付平台的这段时间内，这笔货款就形成了的沉淀资金。对于这部分沉淀资金，如果遭受到不法公司或者私人的非法挪用、占用、支配等违法使用行为，资金可能存在安全风险，同时可能导致支付风险和道德风险等问题。
第三方支付机构对于境内外双方交易的真实性的监管不比银行，买卖双方不见面、沟通少、信用也难以保障，甚至可以制造虚假交易来洗黑钱。在整个交易过程中，客户身份、资金用途、交易性质隐蔽性强、交易背景复杂，交易持续时间长，非法使用资金的行为难以被监测。
（3）洗黑钱的风险。首先，虚假交易可能是因为对客户身份信息审核不严格。第三方跨境支付机构在境外开展收单业务时，境内合作银行并不知晓境内消费者和境外卖家身份等基本情况，未能审核跨境交易的背景、资金的来源和去向等情况。第三方跨境支付机构在别国遵守当地法律的情况下，对客户基本信息的真实性审核存在一定的障碍。这样的情况下，跨境交易容易成为非法资金的流通渠道，从而带来跨境洗钱风险。
其次，网络交易容易诱发诈骗活动。
网络交易具有匿名性和隐蔽性的特点，虽然从一定程度上保护了消费者的隐私，但也为一些不法分子利用虚假境外IP地址，成为销售冒牌海外货品的诱因。
（4）支付产业链尚未融合。第三方跨境支付平台在跨境电商交易中的主要职能是为境内外交易者提供转移资金的支付服务，而此产业链中的主要参与方之间的紧密合作目前还未完全打通，生存环境也有待进一步完善。同时受到第三方支付工具的限制，一些境外商家目前还很难完全做到与第三方跨境支付机构业务融合，交易过程中的支付环节还要受制于物流、关税、汇率等因素，从而加大了产业链形成的难度。
2.支付监管存在的问题。
（1）市场准入机制不完善。第三方跨境支付机构在跨境交易过程中，既是外汇管理政策的执行者，承担着外汇收支管理职责，又是跨境交易的监督者，承担着担保支付的职责，在跨境交易过程中起到的作用十分关键。为了保障跨境交易的安全，应建立健全第三方跨境支付金进入市场的规则和规范。第三方跨境支付的发展历史较短，目前对于相关的市场资质还未有明确的管理规定。有关第三方跨境支付企业的各方面审核条件还不成熟，尚处于初级阶段，门槛比较低，所以对于第三方跨境支付企业的准入监管还不到位。第三方跨境支付机构的资质涉及跨境交易的方方面面，如果出现违规经营、系统故障、信息泄露的情况，便会给客户的外汇资金及业务带来风险。
（2）监管法律缺乏。作为一项新兴的业务，目前还缺乏对第三方跨境支付机构的监管法律。一方面，在国家外汇管理局等相关部门和机构颁布的相关法律法规中，并未明确跨境支付的详细管理要求；另一方面，第三方跨境支付中所涉及到的外汇管制和资产外流等问题使得在立法、司法和执法过程中都呈现出新的特点，使监管法律法规的制定更加复杂。
同时，境内外机构的合作也产生了监管空白。第三方跨境支付机构虽可以与境外银行或支付平台合作，但我国监管机构却无法对境外机构进行监管。境内第三方支付机构与境外支付机构的合作监管目前还是一个灰色地带。
（3）信息审核不全面。由于跨境交易的特殊性，跨境支付过程中交易方的购汇、结汇业务均由第三方支付平台代理完成。银行不直接与境内外交易双方取得联系，因此无法对交易双方身份的真实性进行审核。再者，国家监管部门对第三方跨境支付机构提供的资金流转正常性和交易的合法性也无法进行深入审核。这些情况都给境内外不正当交易资金的流转提供了可能。
（4）跨境资金监管有难度，国际收支申报困难。因为第三方担保交易和国际物流的需要，第三方跨境支付业务中的资金结算具有周期性和延迟性，且一次支付的金额可能包含多笔交易资金。这些情况使得我国现行规定中“国际收支需逐笔申报”的要求难以实施，跨境交易资金监管的难度加大。
（5）央行的货币监管逐渐失灵。跨境交易使用电子货币给交易带来极大的便利，例如资金流转加速、企业利润提高，但它同时也会影响到公众对基础货币的需求。央行的货币政策主要是通过对公众持有的基础货币进行监管来发挥对经济活动的影响作用。但是随着第三方跨境支付的发展，央行操纵的货币政策会逐渐失去原本所起到的作用。
三、相关的对策和建议。
1.规范市场准入，提高审核条件。
对于第三方跨境支付企业的准入监管是其进入市场的第一步，准入监管的到位与否会直接影响到跨境交易的各个方面。面对一系列跨境电商交易过程中暴露出的故障和缺点，十分有必要提高第三方跨境支付企业的市场准入审核条件，规范市场准入。对于第三方跨境支付企业的市场准入的审核和监管应该从多方下手，全面审核企业的注册业务范围、注册资本、身份审核、资金清算、账户开立、保证金使用、管理和制度等多方面。
2.加强市场监管，建立全方位联合监管体系。
跨境支付监管涉及到的职能部门并非少数，多部门共同制定监管标准，建立全方位联合监管平台很有必要。建立公共监管平台首先需要督促境内外的商户、消费者和第三方支付机构将订单、商品、金额、物流等基本交易信息录入平台，并主动接受审核认证，以便对跨境交易进行实时监测；其次，应将跨境支付交易中的大额、可疑信息及时报送相关职能的监管部门；第三，联合监管平台对于物流与资金流的匹配管理也应加强；第四，平台也应定期将第三方境外支付平台实现的境外交易数据通报给税务部门，协助加强税收征管，形成监管合力。
3.完善支付系统，规范流程操作。
第三方跨境支付流程相对较复杂，完善支付系统需要支付平台从技术和规章制度等角度多方面下手。第三方支付平台应用技术手段规避客观漏洞，不断完善平台的服务；增强安全意识，加强信息安全体系建设，建立全面、科学的信息安全管理体系和技术保障体系。从平台操作的角度，规范完善后台操作人员的行为，制定从业人员的操作规范，例如安全操作流程和业务操作指南。
4. 加强第三方支付业务交易资金管理。
跨境支付中涉及到资金管理的方面也十分关键，需要多方面配合。第一，增强第三方支付平台的内部控制能力是根本，设立独立的客户备付金管理部门对客户备付金进行专门管理；第二，建立有效的应急机制，以已经发生的资金风险事件为鉴制定有效应急处置预案，保证资金支付系统的故障处理能力，保证客户备付金安全性和连续可用；第三，第三方跨境支付平台也应大力推广和使用先进的安全技术手段，加强内部信息系统的安全管理。
5.加强主体协同化趋势的发展，完善支付产业链。
随着跨境电商的发展，越来越需要各个交易主体的协同配合和发展。第三方跨境支付业务需要安全的保障体系，可以发挥银行在风险管理和内部控制方面的经验；快捷、安全的信息通道需要移动运营商的大力支持……只有在产业链各方的通力协作下，第三方跨境支付平台才可以发挥其广泛的数据资源和快速的市场反应优势，为更多的客户提供更优质的支付服务，最终实现第三方支付产业的协同共赢发展。
